在钢铁主业搬离北京后,作为多元化发展的重要内容之一,首钢在北京将把着力点放在非钢产业的发展上。 　　首钢总公司董事、总会计师方建一对本报记者表示,首钢将依托首钢股份这个资本平台,以资金为纽带,参股信托、保险、银行等企业,打造一个以上市银行为基础、以保险为支柱的产业体系;首钢还将提升发展海外企业的目标,加大力度进军海外资源市场。同时,首钢还试图在机械电子行业取得更好的进展。

　　据了解,这已经是首钢多年以后重提多元化经营战略。早在2004年10月底,首钢股份发布公告称,公司拟终止8英寸芯片项目的投资,回归钢铁主业。在此之后漫长的五年里,首钢一直在阵痛中朝多元化方向谨慎前行。

　　方建一坦承,由于搬迁重建和不期而遇的金融危机,首钢目前对资金的渴望,比任何一个企业都更加迫切,因此多元化战略是大势所趋。但方建一说,首钢不能在多元化战略上再犯错误,“企业自身的资金管理和积累,以及如何用好这些资金就成为了当务之急”。

　　一业四体

　　对于钢铁行业来说,1998年是哀鸿遍野的一年。而从2008年下半年开始,钢铁业再次经历了钢价飞流直下的洗礼。首钢也难以独善其身——今年一季度,首钢股份净利润约为7356万元,同比降幅达62.91%。

　　方建一表示,正是由于供求关系逆转、行业形势急转直下,使得钢铁企业在资金供给和管理上都面临一个新课题,那就是,如何去管理好自己的资金,使企业在困难情况下实现良好周转。

　　行业危机是所有钢铁企业都必须面对的困境,但首钢还需处理压产、搬迁带来的问题。2005年2月18日,首钢搬迁方案确定,根据该方案,2010年底,首钢位于北京地区的钢铁生产将全部停止。截至2008年,首钢在北京800万吨的产能已被压缩到400万吨。

　　“实际上我们在2003年就确定了首钢要搬迁,中间用两年的时间跟中央和北京各个部门磨合搬迁的步骤。”搬迁的同时,首钢也在规划钢铁业新版图。方建一介绍,目前,首钢钢铁主业已形成“一业四体”的格局。“首钢的钢铁主业目前分布在四个地域,一是在北京还有420万吨的钢铁生产,二是在曹妃甸已经建成了第一期470万吨钢的规模,很快可以达到设计标准,三是在首钢铁矿矿山附近建立一个将近800万规模的钢厂,四是在秦皇岛阜宁县建设了一个250万吨的钢厂”。

　　方建一说,首钢搬迁方案确定后,最需要的是资金,“曹妃甸的静态建设需要677亿,其中一半要靠资本金来筹集,也就是说,要筹集374亿的资本金;其中51%要由首钢自身来筹集,也就是说,首钢要独自筹集将近190亿的资本金。”

　　在经济下滑、搬迁调整、安置人员、建设新厂的大环境下,为缓解资金收支不平衡带来的矛盾,渡过首钢“资金需求产生的现金流出大于现金流入”的阶段,首钢开展了一场资金管理大战。

　　资金管理框架

　　据记者了解,首钢以往采取的是预算管理资金方法,分期、分批来支付预算。一位钢铁业高级分析师表示:“预算管理资金不能解决资金管理当中具体问题,如果遇到企业资金集中收复和集中管理的情况,将很难使资金流通顺畅。”方建一表示,首钢解决资金管理问题的方式实际只有一条,“我们正在建设以资金结算中心为主线、以资金管理平台为基础、以监控资金支付情况为纽带的资金管理体系,实现资金由总量控制到流量控制的转变。”

　　在方建一看来,搭建一个信息平台很重要。“首先,我们和工、农、中、建,还有其他的交通银行(601328,股吧)、股份制银行,也包括我们作为第一大股东的华夏银行(600015,股吧),都有资金合作关系,这是搭建网络平台的基础,通过网银系统,我们与银行以及战略合作伙伴建立联系。”

　　上述分析师认为,钢铁企业进行资金管理,最重要的是内部管理,“首钢下属很多分公司,而且钢铁主业还分布在不同区域,管理不当,很容易造成资金流失”。

　　对此,方建一表示,首钢为将下属子公司、分公司、控股子公司有效结合起来,建立了一个资金管理框架。“在首钢批准的资金管理体系里包括五个保障——全面预算保障、资金结算保障、人力资源保障、系统监控保障、配套制度保障;五个方面的管理——采购资金、货币收入、外汇资金、融资、投资资金的集中管理。”

　　实施资金集中管理

　　据记者了解,首钢正在根据对“一业四体”的战略经营和资源控制需要,对资源采购业务进行整合,并成立了供应财务中心。“通过该系统,首钢在业务执行过程中规定要集中配置、集中采购、集中供应商管理,最终努力实现我们对资金的集中管理”,“资金调度的全过程是被监控的”。

　　在钢材产品销售上,首钢也有专门的销售公司。首钢销售公司的一位负责人告诉记者,首钢的销售是统一进行的,根据全集团的销售策略,对产品和渠道实行集中管理;所有销售收入都要通过首钢资金管理平台统一调配,但销售公司只管收不管支,所有收入全部进入集团的销售收入系统。方建一也表示,首钢在“销售物流信息和资金流程的管理上是对接的”。

　　上述钢铁业高级分析师认为,在钢铁业,除了采购和销售环节最容易形成资金黑洞,还有进出口业务这一块,“在进口铁矿石时,中间的佣金、差价等,容易形成资金隐秘流出;此外,汇率这一块的变化,如果监管不当,也容易造成不必要的亏损”。

　　方建一坦承,出口钢材和进口原材料,实际上在外汇管理上也给首钢提出一个很大的课题。“我们依然实施外汇集中管理。按照外汇资金的结汇制,如果每一笔业务都结汇,会有很大损失。首钢为避免损失保留了外部账户”。

　　在融资方面,首钢通过统一集团的信用等级,使子公司减低融资成本。此外,“首钢集团从来不对任何成员企业外的企业进行担保,也不允许成员企业内的企业对外进行担保。”

　　上述分析师认为,首钢的资金“集中管理”思路,总体方向是正确的,但实际操作起来很复杂;此外,“如何作出正确的投资决策,才最关键,也最难”;“不可否认,首钢作出了很多产融结合的努力,遭遇挫折的同时也获得一定成果;但近年来,首钢的行业地位有下滑迹象,在如何做大做强上,首钢正面临更多考验”。